Le procedure di liquidazione dell'Iva si dividono in due livelli.
1.Griglia Principale
Nella griglia principale della cartella Liquidazioni si inseriscono le righe annuali delle liquidazioni stesse, è possibile inserire/modificare eventuali crediti iniziali o plafond maturati, in fase di inserimento è possibile stabilire la periodicità di liquidazione ed è possibile impostare il metodo di calcolo dell'eventuale acconto Iva da effettuarsi il 27 dicembre. Per inserire la riga di un anno è sufficiente cliccare su Nuovo (1°) nella sezione principale.
Si apre la scheda di Gestione Dati Iniziali Iva, dove è possibile inserire:
1 |
Anno |
È possibile inserire qui l'anno della liquidazione (nell’esempio “2015”). In fase di modifica questo campo non è accessibile, inoltre il sistema non consente di inserire anni già inseriti in precedenza |
2 |
Credito Iniziale |
È possibile inserire qui l'eventuale credito iniziale per l'anno |
3 |
Plafond Maturato |
È possibile inserire qui l'eventuale plafond maturato per l'anno |
4 |
Tipo Liquidazione |
È possibile scegliere la periodicità di liquidazione, tra le opzioni:  Una volta eseguita la prima liquidazione periodica non è più possibile modificare questo campo |
Nella sezione Metodo di calcolo dell'acconto iva da effettuarsi il 27 Dicembre è possibile scegliere:
1 |
check (selezionato nell'esempio) |
Metodo storico (Calcola l'88% sul liquidato del Dicembre dell'anno precedente) |
check |
Metodo analitico (Calcola il saldo tra debito e credito dall'ultima liquidazione al 20 dicembre) |
|
check |
Nessun acconto |
2.Griglia Secondaria
Nella griglia secondaria, quella della tacca ★ Liquidazioni, è possibile inserire e gestire le righe delle liquidazioni periodiche, secondo la periodicità con cui viene impostata la riga dell'anno (vedere qui l'apposita F.A.Q. sulla liquidazione delle fatture di acquisto emesse nell'anno precedente).
Per inserire la riga di una liquidazione è sufficiente cliccare su Nuovo (1°) nella tacca ★ Liquidazioni
Il sistema chiede conferma è calcola automaticamente i valori dell'Iva a credito e di quella a debito, e, ad elaborazione terminata, inserisce la nuova riga (in questo caso mensile) di liquidazione.
Per poter poi procedere alla liquidazione è possibile utilizzare l'apposita funzione tasto destro "Liquidazione Definitiva"
Vengono pertanto create le due registrazioni di Prima Nota per i registri Iva Acquisti/Vendite e per il Registro Corrispettivi, evidenziate nelle rispettive colonne dai numeri (cliccabili, rispettivamente 50239 e 50238) di registrazione.
Nel programma Prima Nota è possibile verificare l'inserimento delle due registrazioni della liquidazione Iva.
